信託，不是有錢人專利，而是人生風險規劃的最佳工具！

作者：許騰遠

其實對於信託，我們耳聞甚多卻知之甚少。

人生中有很多的問題，如果沒有事前規劃安排妥當時，往往會造成人在天堂，錢在銀行，子女對簿公堂。

常言道：父母在，大家是兄弟姐妹，人在親情在，一旦父母不在，大家形同陌路。如果人生可以重來的話，有規劃的人，想必會比沒有規劃的人來的更加圓滿。

這時候，「信託」就是一個可以好好利用的規劃工具！

什麼是信託？

其實信託源自於十二、三世紀英國一種為他人利益管理財產之制度，即on behalf of ，for the benefit of 之意，信託的英文是「Trust」，意思就是「信任」，人和人的一種信任或信賴關係，

成立信託時，會有四種契約關係人，即為是委託人、受託人、受益人、和監察人。依據信託法第1條規定，稱「信託者，謂委託人將財產權移轉或為其他處分，使受託人依信託本旨，為受益人之利益或為特定之目的，管理或處分信託財產之關係」。

用比較淺顯易懂的方式說明，信託代表著「言而有信，受人所託」，因為有信任，所以將其資產託付於對方。

信託區分6大種類

1.依照「受益人身份」區分

• 自益信託：委託人與受益人是同一人。 

• 他益信託：委託人與受益人並非同一人。 

2.依照信託「設立之目的」區分

• 私益信託：為自己或特定他人之利益為目的，所設立之信託，例如：安養信託。 

• 公益信託：不限定特定人，為公共利益、增進社會福祉所成立，是以慈善、文化、學術、技藝、宗教、祭祀、或其他公眾利益目的之信託。 

3.依「財產管理運用之情形」區分

• 集團信託：接受相同信託目的之不特定多數人委託，需運用或管理一個團體的財產，再將收益依照個別受託財產比例分配予受益人之信託；例如：銀行發行的共同信託基金。 

• 準集團信託：假如受益人或委託人為特定多數人之信託，例如：某家企業員工組成之退休金或離職金信託。 

• 個別信託：接受個人委託，專替管理或處分個別受益人的信託財產。 

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4.是否以「營業為目的」區分

• 營業信託：又稱為「商事信託」，應以契約訂定，書面為之受託人以營業為目的而接受之信託，稱為營業信託，泛指一般銀行之信託業者。 

• 非營業信託：又稱為「民事信託」，一般民事信託可口頭或書面訂定，受託人非以營業為目的，而接受之信託，稱為非營業信託；如一般自然人、 律師、會計師擔任受託人皆屬之。 

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5.以「發生之原因」區分

• 法定信託：法院透過擬制或推定而成立之信託，可分為構成信託與推定信託兩種。

  何謂構成信託：又名擬制信託，此信託關係的成立，與當事人全然無關。

  何謂推定信託：委託人意思不明時，法院依當事人之意思或某種事實推定而發生。

• 意定信託：又稱為設立信託，信託關係是依照委託人意思表示而成立的，又可分為契約信託、遺囑信託、宣言信託三種方式。

6.依設立信託時，以財產性質主要區分

• 金錢信託：用金錢做為信託財產之信託行為，就屬金錢信託。 

• 有價證券信託,：用以有價證券做為信託財產之信託行為，即為有價證券信託；例如：股票、公債等。 

• 物權信託：動產或不動產做為信託財產之信託行為，即是物權信託；例如：建築物、土地、車輛、機器設備等。 

• 其他權利信託：非屬以上三種型態之信託，即為其他權利信託，較常見的有：債權、 租賃權、地上權、專利權、著作權等。 

誰適合開戶信託？

很多人一聽到要開立信託時，第一個反應就好像信託是有錢人的專利，然後回答說：「我應該不需要吧？哈哈！」

然而事實真是如此嗎？

其實信託並不是有錢人才需要，而是只要有信託觀念的人應該都需要，最好可以在人生的不同階段，依照不同的需求和不同的目的，開立不同的信託帳戶。

信託可以解決各種錢的問題

• 夫妻不幸離婚，子女未成年，萬一大人又發生不幸時，則另一半無法妥善管理子女的錢，按照我們的意思來照顧子女。

• 天下父母親，老母親想要留一筆錢，照顧長期中風行動無法自理的兒子，深怕萬一她走了怎麼辦。

• 父母的退休養老金，擔心被其他手足拿走，或者是遭到高齡詐騙，一輩子辛苦打拚的財富將毀於一旦。

• 兒子不幸離世，孫子由媳婦監護，但是媳婦還很年輕，萬一有日再婚，難免會擔心，之前爺奶為孫子所存的一筆教育基金，到底是否能完全用在孫子身上。

• 子女尚幼，萬一有天父母無法陪伴小孩長大時，希望能有筆足夠的金錢陪伴小孩長大，最好是專款專用，別人都不能使用。

• 父母臨終前，特別交待長兄要照顧揮霍成性的單身弟弟，避免讓弟弟變成下流老人淪落街頭，所以還特地留下一筆錢看要如何運用。

• 父母年紀漸老、身為子女的我們，想要出錢集資讓父母養老，然而，集資的錢不知道要放在何處，由其中任何一位子女保管，彼此都會猜疑、有疑慮。

為什麼要開立信託？開立信託的3個好處

我相信一定是有好處的，不然的話我們為什麼要開信託戶呢？

關於開立信託不外乎有幾個好處：

1.信託財產具有獨立性和不得強制執行

委託人的財產一旦交付信託後，名義上和個人財產是分離的，就好像是油水分離般，雖然是受託人名下的財產，但實質上都還是委託人的財產。

另外依據信託法第12條，對信託財產不得強制執行，但基於信託前存在於該財產之權利、因處理信託事務所生之權利或其他法律另有規定者，不在此限。因此，長年以來一直被信託專業人士認為是信託制度的獨特優勢。

2.委託人有掌控權

委託人雖然己經把財產交付信託了，但是契約內容要如何訂定，這可是委託人有絕對的掌控權，因為財產要給誰？何時給？給多少？給多久？

契約內容白紙黑字清清楚楚，就連信託契約中途也可以隨時修改契約內容，可說是養了一位信守承諾會照顧我們一輩子的小孩也不為過。

3.信託契約具彈性

可以依照自己想法和需求，開立不同的信託簽約，一般來說可以約定定期給付和特殊給付，舉例來說，每個月可以有多少生活費呢？每個月可以領多少養老金呢？或者是每年的生日，給付一筆生日禮金來犒賞自己，或者是給付小孩的教育金供應到成年，在人生不同的階段，可以依照自己的想法和需求，達到客製化的信託契約。

開立信託的步驟SOP

1. 步驟一：首先確認自己成立信託的目的是什麼呢？是想照顧自己還是想照顧別人呢？

2. 步驟二：然後找一間合適的受託銀行，為我們的財產把關和簽定信託契約內容。

3. 步驟三：找一位熟識的人或是懂信託的專業人士擔任信託監察人，以便為了落實您的信託契約，以及有效的管理。

结語：千金難買早知道

發生在別人身上叫故事，發生在自己的身上叫事故，希望我們可以聽聽別人的故事，想想自己，如果真的不幸發生了怎麼辨？不要到時候才能後悔，悔不當初啊！

最後，我想說的是，信託不僅是一個工具，更是一種智慧的傳承，千萬要記得，信託絕對不會是有錢人的專利，只要有信託觀念的人都值得擁有它。

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【作者】許騰遠

│證書：CFP®國際認證高級理財規劃顧問、RFA退休理財規劃顧問、高齡金融規劃顧問、信託證照、理財規畫人員證照、人身保險證照、產險證照、勞資事務師、交通事故調處師、就業服務人力資源管理師

│專長：資產傳承、信託規劃、稅務規劃、退休金規劃、保單健診分析

│經歷：保險業17年

│LINE聯繫：許騰遠