身價過3千萬，保險還需買嗎？專業顧問這樣建議！

作者：邱冠敏

一般來說，擁有3千萬以上的資產，就可以算是高資產客戶。

擁有一定資產、高資產的你，對於風險的考量，不是一般人所擔心的醫療費用或住院補貼，而是更高層次的「資產結構風險」、「資金流動風險」與「傳承安排風險」。

因此，保險在你的財務規劃中，早已不只是轉嫁風險的工具，更是一個保全資產、提供退休現金流、稅務規劃與安排傳承的關鍵角色。

有規劃、沒規劃保險，差別在哪?

案例A：有資產但沒規劃，房產被迫賤賣

陳先生生前持有9,000萬不動產、800萬股票與200萬現金，未做傳承資產的安排。

陳先生過世後，子女因遺產稅問題一時籌不出1,200萬稅源，國稅局選擇一處易於變價的房產出售，出售價格遠低於一般市價，導致傳承下一代資產變少。

稅源為大略估算，如有需求可找專業理財顧問諮詢

案例B：規劃保單＋信託，穩健傳承資產

王女士退休前以每年300萬購入增額壽險，保單總額約3,000萬，並透過保險信託，設定每月給付5萬，給兩名子女做為生活與教育支出，也已透過保單安排遺產稅源。

因此，無遺產稅壓力，做到資產穩定增值傳承下一代。

資產超過3千萬，需留意2大風險

1.長壽下的退休金風險

2025年台灣正式進入超高齡化社會，在平均壽命增加情況下，更該思考退休後穩定現金流的重要性。

建議該思考的三個重點，以避免退休金準備不足：

• 通膨對於資產的侵蝕

• 投資波動可能壓縮退休預算

• 高齡生活需要考量健康照護以及生活品質

2.資產傳承風險

常遇到以下三個問題：

• 遺產稅高額負擔：台灣遺產稅最高可達20%，一筆1億遺產淨額，可能就要繳高達2000萬的稅負。

• 不動產難以分割：傳承資產為房地產時，容易造成子女爭產或被迫出售。

• 資產凍結或遺產分配延遲：若無預先準備遺產稅源，則傳承資產進入遺產處理程序時間長、效率低的窘境。

高資產族仍須購買保險的3個理由

1.資產保全配置：保守與流動兼顧

保險配置可以拉高整體財務結構中的「安全部位」，同時避免資產全數暴露在市場風險中。

通常人壽保險保單可達到：

• 資產保值與累積：不受投資市場波動

• 穩定增值：搭配增額設計，可年年滾存

2.稅務規劃的工具

「遺產及贈與稅法 第16條第9款，約定被繼承人死亡時，給付其所指定受益人之人壽保險金額及軍、公教人員、勞工或農民保險之保險金額及互助金，不計入遺產總額。」

然要符合遺贈稅法的規定，仍須回歸保險的功能與意義，如購買保單有明顯規避租稅義務，則依造實質課稅原則，計入遺產總額。

因此，高資產客戶則可以把保單視為繳稅的專戶來專款專用，因為保單的增值效益高過稅負成本。

3.精準傳承與資金掌握

保險是台灣唯一可以「指定給誰、什麼時候、怎麼用」的資產工具。

在傳承中，保險提供的好處：

• 指定受益人：不需完稅，保險金給付給到想給的人

• 保險搭配信託：設定用途與給付條件，例如：給子女教育費、父母長照費用…等

以上功能在高資產族群中特別重要，因為家族關係與資產結構多元下，傳承的細節則需要進一步考慮與安排。

建議高資產族的保險商品

增額終身壽險

資產穩定成長＋指定傳承＋稅務規劃

增額終身壽險是一種終身壽險，其特色在於保險金額會依照契約約定，隨著時間逐年增加。這種保單通常在繳費期間內，每年按一定比例增額，繳費期滿後增額比例可能提高，直到被保險人身故或解約時給付保險金。

增額終身壽險適合對象：

• 資產保值增值，累積可傳承的資產

• 可指定受益人，避免資產進入遺產爭產程序

• 預留稅源，減少不必要的繼承程序

年金型保單

打造穩定現金流、補足退休金缺口

年金型保單是一種由保險公司分期給付年金金額的保險契約。主要用於退休或長期生活資金規劃。年金給付可依約定於特定日期開始，分期發放，並可設有保證給付期間。

年金型保單適合對象：

• 關注「長壽風險」，擔心退休金不足以支應後半輩子生活

• 不希望將資產過度暴露於市場波動中

• 規劃「每月穩定收入」的安排

保險金信託

資產按意願執行、避免子女揮霍或爭產

保險金信託是結合保險與信託的財務規劃工具。

是一種將保險理賠金（如身故保險金或滿期金）指定由信託機構管理和分配的金融服務。當保險事故發生時，保險金直接撥入信託專戶，由受託人依信託契約管理、運用及分配給受益人。

保險金信託適合對象：

• 有特定用途資金（例如長照基金、小孩教育費）

• 子女年幼或不成熟，擔心一次性給付造成揮霍

• 家族關係複雜，需指定不同家人用途與比例

高資產族真正買的是「未來的安心」

總結來說，高資產在乎不一定是保障夠不夠的問題，反而是怎麼做好退休安排以及資產傳承才是關鍵！

保險的角色不只是「轉嫁風險」，更是「保全資產」與「稅務規劃」的重要工具。

最後，也特別提醒～稅額的計算以及財產的分配可以找專業的「CFP理財顧問」規劃，才能確保依照自己的意願做好退休與傳承安排。

本文為理財好聲音-寫作陪伴計畫與邱冠敏合作優化產出。

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【作者】邱冠敏

│證書：CFP國際認證高級理財規劃顧問、RFA退休理財規劃顧問

│專長：歷練銀行業財富管理教育訓練部門多年，擅長個人與家庭財務諮詢、理財目標優化建議、資產配置管理、退休安養規劃、所得稅＆遺贈稅規劃

│Email聯繫：邱冠敏

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