作者：張桂菁
截至2023年，台灣男性的初婚平均年齡為31歲，女性的初婚平均年齡為29歲，這顯示出台灣年輕人趨向於在更成熟的年齡結婚。111年度，內政部統計在婚齡結構中，約半數離婚者婚齡未超過8年，又以結婚未滿5年者占34.3％最多。晚婚又無法維持長久可能的原因有幾項：
高期望：晚婚者通常對婚姻生活有更高的期望，當現實不符時容易失望。
獨立性強：長時間的單身生活使人更獨立，婚後可能難以適應共居生活。
經濟壓力：結婚和養育子女的高成本可能導致經濟壓力，進而影響婚姻穩定。
職業優先：雙方可能更專注於職業發展，導致婚姻關係疏遠。
有位客戶黃爸爸，因為常從新聞報導看到名人夫妻為了離婚鬧得沸沸揚揚，想著自己35歲有車有房的女兒也將步入婚姻，男朋友雖然也不錯，但總是怕女兒未來受欺負，畢竟女兒一個人經濟獨立，結婚當然是希望能更好呀，於是來諮詢理財顧問。
顧問建議為了解彼此的三觀，讓婚後有更好的溝通，兩人在婚前先了解台灣的夫妻財產制度。分別以兩人各自和共同的經濟狀況及對生活未來的想法和計畫，各做一份全生涯理財規劃，再討論選擇適合的夫妻財產制度
民法規定的財產制度：法定財產制、約定財產制
夫妻財產制度是在婚姻關係中，夫妻雙方的婚前婚後財產如何處理與分配的法律制度。根據台灣的《民法》，夫妻財產制主要分為以下幾種類型：
1.法定財產制：婚前沒特別談，多數是法定財產制
依民法1005條 夫妻未以契約訂立夫妻財產制者，除本法另有規定外，以法定財產制為其夫妻財產制。因著談錢傷感情的顧忌，婚前不會攤開來談婚後經濟的問題，所以大都是法定財產制。夫妻在婚姻關係存續期間，各自擁有管理各自的財產，直到法定財產制消滅（例如離婚、一方去世或變更夫妻財產制）時，按法律規定分配財產，也就是剩餘財產差額分配請求權。
指的是夫或妻現存之婚後財產，扣除婚姻關係存續所負債務後，如有剩餘，其雙方剩餘財產之差額，應平均分配。但下列財產不在此限：
因繼承或其他無償取得之財產。
慰撫金。此時如何能分辨取得時間是婚前或婚後，及取得原因都是關鍵。
舉例：黃爸爸的女兒小敏婚前有一些積蓄，現金約100萬元，股票約150萬元，爸爸送她的一間小公寓，每月收租1萬元。婚後老公阿明繼承一筆土地2000萬(時價約500萬)，兩人各自有工作收入，除共同分擔家用，也各有理財儲蓄。假設有朝一日真有婚姻無法繼續的時候，小敏名下有那間小公寓，現金加股票300萬，除非小敏能舉證這300萬元是婚前那100萬的現金和股票增值而來，不然就推定為婚後財產，即使是小公寓的租金收入也是婚後財產。
狀況1：
假設此時阿明繼承的土地未出售，婚後的現金股票80萬，另有負債20萬。
夫的婚後剩餘財產= 80萬 – 20萬 = 60萬
妻的婚後剩餘財產= 300萬
少的人可以向多的人請求剩餘財產差額的一半
(300萬- 60萬) ÷ 2 = 120萬
即使阿明有價值2000萬的土地，因為是繼承取得，依然有權向小敏請求120萬元。
狀況2：
假設阿明意外身故，當下有婚後財產500萬。
那麼小敏主張剩餘財產分配請求權
(500萬–300萬) ÷2 = 100萬
可先列為遺產扣除額，待遺產稅完稅後，當時 繼承人需先交付100萬給小敏，之後小敏仍有繼承權可再與其他繼承人一起分配阿明所有的遺產。
2.約定財產制：又分為共同財產制、分別財產制
約定財產制，分為共同財產制和分別財產制。與法定財產制不同的是，無論是婚前婚後，雙方想要改成約定財產制，都需要填妥書面契約，並向法院聲請、辦理登記，民眾可以先在司法院官網下載「夫妻財產制契約登記聲請書」。屆時將會需要雙方提出財產清冊，再依照選定的財產制度約定管理。
約定財產制-共同財產制
依民法1031條 夫妻之財產及所得，除特有財產外，合併為共同財產，屬於夫妻公同共有。特有財產指的是：
專供夫或妻個人使用之物。
夫或妻職業上必需之物。
夫或妻所受之贈物，經贈與人以書面聲明為其特有財產者。
選用這種制度，即是除特有財產外將雙方財產合併共同擁有，可約定共同管理或其中一人管理。直到要離婚或變更財產制度，各自取回訂這契約前的財產，剩下的共同財產再各分一半。如果是一方死亡，則共同財產整個切一半，生存配偶分一半後，再和其他繼承人分配另一半。這和法定財產制的剩餘財產差額分配不一樣，是共同財產的一半喔！
約定財產制-分別財產制
依民法1044條 分別財產，夫妻各保有其財產之所有權，各自管理、使用、收益及處分。
這應該是最單純的一種財產制度，婚前婚後甚至離婚，你的就是你的，我的還是我的！對於資產懸殊或有高風險的族群，也許是可以考慮的選擇。不過別忘了若是一方死亡，生存的一方還是有繼承權喔！
快速結論
每一種財產制度都有不同的特性，結婚前透過互相了解彼此個人及家庭的狀況與對未來的計劃，選擇適合的方式後執行相應的理財策略，比如婚前財產如現金，股票，不動產若是交易過也就是變形了，導致不容易判定而推定為婚後財產。
專業理財顧問提醒，個人生涯理財規畫中為了達成目標，會制定投資理財計畫累積財富，過程中要注意各項風險，除人身健康風險，投資風險外，婚姻狀況對財務計畫也將是不容忽視的變數。因此現代婚姻期待互相尊重體諒，能溝通協調的價值觀是很有幫助的！
本文為理財好聲音的寫作陪伴計畫與張桂菁合作優化產出。
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【作者】張桂菁
│證照： CFP國際認證理財規劃顧問，RFA退休理財規劃顧問、家族信託規劃顧問師，高齡金融規劃顧問師 信託業務專業證照、理財規劃人員證照
│專長：退休安養理財規劃、資產傳承與信託規劃、風險管理與保險規劃、企業留才信託規劃
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